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Je suis pensionnée et je dois encore payer des impôts, est-ce normal ?

A l’âge légal de la pension, vous ne percevez plus de salaire et vous touchez tous les capitaux des contrats fiscaux tels que assurances groupe, engagement individuel de pension, PLCI, …

A partir de cette date, vous commencez à vivre de votre pension légale 😕 et si vous avez été bien conseillés, de vos placements mobiliers (dividendes, intérêts, rente, …) et immobiliers ‘loyers, …).

Il est évident que tous ses revenus sont à déclarer dans votre déclaration d’impôts et sont taxables en fonction des montants atteints.

Sachez qu’il existe un moyen de bénéficier encore d’une réduction d’impôts même en étant pensionné. Il s’agit de l’épargne à long terme.

Depuis 2024, les amortissements en capital pour un bien autre que l’habitation familiale ne sont plus éligibles à l’épargne à long terme.

Mais si vous versez un montant de maximum 2.450€ en 2025 dans une police d’assurance épargne à long terme, vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt de 30%. Cela représente quasi 735€ par an d’économie. Ce montant maximum de prime à verser annuellement sera gelé jusqu’à l’exercice d’imposition 2030.

Quelles sont les conditions à la souscription d’un tel contrat ?

Ce contrat doit être souscrit avant le 65ème anniversaire et doit avoir une durée de minimum 10 ans.

Pssst, l’âge terme de votre contrat peut être 75 ou 80 ans … En attendant, vous déduirez les primes versées 😊

La prime maximale à investir sera calculée par rapport à votre revenu net imposable.

Chaque conjoint peut souscrire son propre contrat.

Le capital constitué va-t-il être taxé et quand ?

Oui, si vous déduisez les primes du contrat épargne à long terme, il y a un impôt de 10% dû sur le capital constitué.

Si le contrat a été conclu avant l’âge de 55 ans, la taxe sera prélevée à 60 ans. Par contre, si vous souscrivez ce contrat entre l’âge de 55 ans et de 64 ans, vous paierez la taxe finale après 10 ans.

Y a-t-il des exclusions au bénéfice fiscal de ce contrat ?

Oui, si l’enveloppe fiscale est déjà occupée par un crédit hypothécaire qui a servi à financer votre maison d’habitation mais il est fort à parier qu’il y a maintenant de la place pour la contrat d’épargne. En effet, tout dépend de la date à laquelle vous avez souscrit votre emprunt et de la région dans laquelle vous vivez/ Pour les flamands et les wallons qui ont emprunté avant 2015, l’enveloppe a été certainement utilisée mais ne l’est peut-être plus totalement … Pour les bruxellois, c’est 2017 qui est l’année de référence.

Il en est de même pour les crédits qui ont été souscrits pour une seconde résidence ou un immeuble d’investissement avant 2024 car les amortissements en capital remplissent peut-être la case !

Comment les primes des contrats d’assurance épargne à long terme sont-elles investies ?

Tout dépend de votre profil de risque et de l’ensemble de vos avoirs. En effet, les primes peuvent être investies en capital garanti ou dans des fonds … ou les deux !

Comment déclarer votre contrat d’épargne à long terme ?

Référez-vous dans la seconde partie de votre déclaration fiscale aux codes 1353/2353 ou 1354/2354, selon la date à laquelle vous avez souscrit votre contrat.