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La fin d’année : 4 actions clés avant le 31 décembre

La fin de l'année 2025 approche à grands pas. C'est le moment idéal pour sécuriser vos avantages fiscaux et préparer votre patrimoine face aux évolutions législatives annoncées en 2026.
Voici nos recommandations prioritaires que nous vous invitons à mettre en œuvre avant le 31 décembre.

1. Renforcez votre sécurité financière : optimisez votre pension complémentaire

   La fin d’année est le moment idéal pour vérifier que tous vos dispositifs de pension sont bien maximisés. Le 3ᵉ pilier reste l’un des outils les plus efficaces pour réduire immédiatement votre impôt tout en constituant du capital.

   À faire avant le 31/12 :

   • Réaliser votre versement d’épargne-pension jusqu’au plafond 2025 : 1 050 € pour une réduction d’impôt de 30 %.
   • Vérifier que vos contrats épargne long terme et crédit hypothécaire atteignent leur plafond déductible annuel.
   • Pour les indépendants : optimiser vos versements PLCI, CPTI et EIP afin d’exploiter pleinement votre marge fiscale.

2. Anticipez la transmission de votre patrimoine

   Le débat sur la fiscalité du patrimoine reste vif en Belgique. Anticiper, c'est maîtriser.

   À faire avant le 31/12 :

   • Finaliser vos donations mobilières (liquidités, portefeuille titres…).
   • Faire enregistrer la donation pour sécuriser les taux actuels et neutraliser le risque de droits de succession en cas de décès dans les 3 ou 5 ans.

3. Activez les derniers leviers fiscaux de 2025

   Certains avantages se perdent s’ils ne sont pas utilisés. Chaque geste compte dans votre optimisation annuelle.

   À vérifier :

   • Vos titres-services / chèques-service non utilisés.
   • Vos éventuelles réductions liées à des dépenses familiales (garde d’enfants, travaux économiseurs d’énergie, etc.).
   • La situation de vos primes d’assurance déductibles.

4. Préparez-vous à l'ère post-2025 (Plus-values & Taxe Caïman)

   Le paysage fiscal évolue : un impôt sur certaines plus-values financières est en préparation au niveau fédéral, et la "Taxe Caïman" est toujours source d'incertitude juridique.

   À faire avant le 31/12 :

   • Réévaluer la pertinence de vos structures (société patrimoniale, produits financiers, investissement transfrontalier…).
   • Vérifier la cohérence entre vos investissements et votre tolérance au risque dans un cadre fiscal susceptible d’évoluer.

N'attendez pas le 30 décembre pour agir.

Les optimisations de fin d’année nécessitent souvent quelques jours pour être mises en place.

Prenez contact dès maintenant avec votre conseiller patrimonial pour une revue personnalisée et pour verrouiller ce qui peut l’être avant le 31 décembre.

Transformons la fin 2025 en un point d’appui pour une gestion patrimoniale plus sereine et plus robuste.